|
|
年間増加率 |
変動費率 |
初年度 |
2年度 |
3年度 |
4年度 |
5年度 |
売上高 |
|
|
16,796 |
29,799 |
30,097 |
30,398 |
30,702 |
|
ケアプラン作成 |
1.0%(3年目以降) |
27.0% |
1,581 |
2,805 |
2,833 |
2,861 |
2,890 |
|
生活援助 |
1.0%(3年目以降) |
|
7,738 |
13,728 |
13,865 |
14,004 |
14,144 |
|
身体介護 |
1.0%(3年目以降) |
|
7,477 |
13,266 |
13,399 |
13,533 |
13,668 |
売上総利益 |
|
|
16,796 |
29,799 |
30,097 |
30,398 |
30,702 |
諸経費 合計 |
|
|
20,335 |
27,407 |
27,852 |
27,947 |
28,413 |
|
変動的人件費 |
|
45.0% |
7,558 |
13,410 |
13,544 |
13,679 |
13,816 |
|
固定的人件費 |
3.0%(3年目以降) |
|
8,700 |
9,700 |
9,991 |
10,291 |
10,599 |
|
地代家賃 |
|
|
1,800 |
1,800 |
1,800 |
1,800 |
1,800 |
|
水道光熱費 |
|
1.5% |
252 |
447 |
451 |
456 |
461 |
|
販売促進費 |
|
1.0% |
168 |
298 |
301 |
304 |
307 |
|
通信費 |
|
0.2% |
34 |
60 |
60 |
61 |
61 |
|
消耗品費 |
|
1.0% |
168 |
298 |
301 |
304 |
307 |
|
開業経費 |
|
|
650 |
- |
- |
- |
- |
|
減価償却費 |
|
|
501 |
501 |
501 |
141 |
141 |
|
その他経費 |
|
3.0% |
504 |
894 |
903 |
912 |
921 |
営業利益 |
|
|
-3,539 |
2,392 |
2,245 |
2,451 |
2,289 |
営業利益率 |
|
|
- |
8.0% |
7.5% |
8.1% |
7.5% |
※開業当初の管理者(社長)がサービス提供責任者を兼務する
サービス提供時間が450時間、900時間を突破するごとにサービス提供責任者を新規雇用する
ケアプラン作成は8,500円/件
生活援助サービスの平均単価は2,080円/時間と計算
身体介護サービスの平均単価は4,020円/時間と計算 |
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